摘 要：在中美貿(mào)易戰(zhàn)的背景下，出于打壓中國、維護美國全球霸主的需求，美國長臂管轄愈發(fā)泛濫，嚴重影響中國企業(yè)對美出口和在全球市場競爭力的提升，不利于中美貿(mào)易逆差的縮小，并在全球范圍內(nèi)造成不良示范。與此同時，也進一步凸顯了貿(mào)易合規(guī)官制度的重要性，這可以更好地保障企業(yè)利益、有效規(guī)避風險、樹立更好的企業(yè)形象。我國企業(yè)應從戰(zhàn)略層面重視貿(mào)易合規(guī)官制度，加強企業(yè)貿(mào)易合規(guī)官制度建設和管理，并吸取華為、中興等企業(yè)經(jīng)驗重視對敏感問題的規(guī)避，最大限度地保障我國企業(yè)合法利益。
關鍵詞： 美國長臂管轄;貿(mào)易合規(guī)官制度;應對機制
《首都經(jīng)濟貿(mào)易大學學報》（雙月刊）創(chuàng)刊于1999年，是由北京市重點大學首都經(jīng)濟貿(mào)易大學主辦的經(jīng)濟管理類綜合性學術刊物，堅持開放性、包容性的辦刊理念，竭誠團結(jié)國內(nèi)外老中青廣大學者和博士、碩士研究生作為本刊的骨干作者，并以滿腔熱情致力于成為全國性的經(jīng)濟管理類學術園地。榮獲北京市一級社科期刊。
企業(yè)進行制裁。這雖然反映出美國在經(jīng)濟領域一貫的霸權做法，但同時也讓大家更加重視貿(mào)易合規(guī)官制度，企業(yè)通過建立注重商業(yè)道德和合規(guī)運作的企業(yè)文化，不斷提高誠信合規(guī)水平，不給美國長臂管轄以借口，最大限度維護中國企業(yè)的利益。
一、美國長臂管轄和合規(guī)官制度概述
（一）企業(yè)合規(guī)官制度概述
企業(yè)合規(guī)官制度最早出現(xiàn)在美國，上世紀七十年代，美國洛克希德公司海外行賄案爆發(fā)后，美國政府出臺《反海外腐敗法》，巴林銀行事件、世通公司事件以及安然事件等都是因為企業(yè)違反商業(yè)道德而導致企業(yè)破產(chǎn)的案件，使人們對企業(yè)文化中道德和合規(guī)的重要性有了新的認識，這可以在很大程度上削弱因過渡追逐利潤忽視規(guī)則給企業(yè)帶來的負面影響。在此情況下，上世紀八十年代后，在美國的大企業(yè)中，逐步出現(xiàn)了“道德與合規(guī)官”職務，主要負責制定企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營政策，確保各項政策的執(zhí)行和落實。進入新世紀以后，在全球500強企業(yè)中董事會任命企業(yè)首席道德與合規(guī)官已成為常態(tài)。與此同時，多個國際組織和各國政府也越來越重視企業(yè)行為的合規(guī)性，加大了企業(yè)合規(guī)反腐的力度。比如，聯(lián)合國全球契約組織和透明國際在2009年12月共同制定了反腐第十項原則報告指引，之后又經(jīng)歷了多次修訂，在2011年5月推出跨國公司行為準則。除美國外，德國、法國、英國、日本等發(fā)達國家都圍繞加強企業(yè)道德和合規(guī)制定了相應的法律。以美國為例，根據(jù)美國司法部和證監(jiān)會網(wǎng)站公布資料統(tǒng)計，2005年起有多家涉及中國市場的企業(yè)受到美國《反海外腐敗法》的追究（如表1所示）。
（二）美國長臂管轄的由來
長臂管轄權是美國民事訴訟中一個重要概念，是指法院對住所不在本州的被告，但和本州有著某種最低聯(lián)系且這種聯(lián)系與訴訟所提的權利要求有聯(lián)系時，該州對被告具有屬人管轄權，進而可以向被告發(fā)出傳票，這就是長臂管轄權的應用。一般情況下，長臂管轄權有3個決定因素，第一，當事人在管轄范圍內(nèi)，第二，案件在管轄范圍內(nèi)，第三，案件與國家有著必要聯(lián)系。長臂管轄權的出現(xiàn)，最早是針對不同州之間的司法案件，但在這之后100多年的發(fā)展過程中，伴隨著美國對外貿(mào)易的增長和國家實力的增強，長臂管轄權適用范圍擴大到國與國之間，美國時不時將國內(nèi)法律去制裁其他國家的政府、企業(yè)和個人，出現(xiàn)了美國國內(nèi)法律凌駕于國際法之上，并且近年來趨勢日益明顯。
（三）美國長臂管轄與企業(yè)合規(guī)官制度
對于中國企業(yè)而言，最近一次美國長臂管轄使用的典型案例是華為首席財務官孟晚舟被捕一案。2018年12月1日正在溫哥華轉(zhuǎn)機前往墨西哥的孟晚舟被加拿大政府以“不明罪名”逮捕，背后是美國政府對孟晚舟發(fā)起的刑事指控，理由是華為違反了出口管制條例，認為華為的子公司隱瞞事實與伊朗交易，孟晚舟在向相關銀行陳述時作了虛假陳述。也就是說，孟晚舟存有欺騙、不誠實或是其他不正當手段行為。雖然直至今天，孟晚舟已經(jīng)兩次出庭，美國政府也沒有拿出具有說服力的證據(jù)，但孟女士卻依然被軟禁。美國政府的這種做法，引出了另一個重要議題，即企業(yè)道德和合規(guī)制度。以企業(yè)在道德和合規(guī)上存在問題為借口，再實行長臂管轄，實際上是揮舞其經(jīng)濟霸權大棒，受到各國的普遍反感。
（四）貿(mào)易合規(guī)官制度的主要內(nèi)容
貿(mào)易合規(guī)官制度就是要通過各項規(guī)章制度和行為準則，讓企業(yè)在貿(mào)易中不觸碰違規(guī)事項，確保企業(yè)的健康發(fā)展，避免出現(xiàn)被類似美國長臂管轄的事件發(fā)生。一般而言，合規(guī)官制度的主要內(nèi)容應該包括幾個方面。一是制定出臺商業(yè)行為準則，以及相配套的系列政策，明確企業(yè)在日常經(jīng)營特別是國際貿(mào)易中的主張和要求的行為準則。比如，規(guī)定企業(yè)管理者和員工在與國外企業(yè)、消費者、政府等打交道時，什么行為被允許，什么行為不允許，以保證企業(yè)在對外貿(mào)易中既追求利潤最大化，又不至于讓企業(yè)出現(xiàn)違犯規(guī)定的行為。二是出臺配套文件。圍繞行業(yè)守則出臺相應的配套文件，將企業(yè)在合規(guī)方面的主要主張和核心價值體現(xiàn)到企業(yè)管理的方方面面，形成對企業(yè)行為的全面約束。三是加強培訓與宣傳。通過有效的培訓宣傳，讓企業(yè)所有的員工明確企業(yè)在企業(yè)合規(guī)上的具體要求，并將其作為自己的準則運用到商業(yè)活動中去。四是對違規(guī)的行為進行處罰。必須有相應的處罰規(guī)定才能確保制度有執(zhí)行力。比如，鼓勵員工舉報違規(guī)行為，對違規(guī)員工進行處罰，對堅持原則拒絕違規(guī)行為的員工進行獎勵，等等，使員工真正看到合規(guī)官制度的威懾力。貿(mào)易合規(guī)官制度是國際貿(mào)易中企業(yè)外貿(mào)管理的趨勢，我國企業(yè)建立合規(guī)官制度可以有效避免美國長臂管轄的影響，樹立更加正面的企業(yè)形象。
二、貿(mào)易合規(guī)官制度的必要性
（一）更好地保障企業(yè)利益
當前大部分跨國企業(yè)建立起貿(mào)易合規(guī)官制度是有著現(xiàn)實需求的，上世紀五六十年代以來，一些著名的跨國企業(yè)所出現(xiàn)的貿(mào)易不合規(guī)問題，都引發(fā)了很嚴重的后果，或是股價大跌，或是企業(yè)聲名狼籍，或是直接破產(chǎn)，這也導致沒有一個成熟的企業(yè)敢在這個問題上進行冒險。越是貿(mào)易合規(guī)官制度健全的企業(yè)，越不必害怕會在這個問題上出丑聞，越可以保證企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展。特別是那些大型跨國企業(yè)，擁有的資源越多，承擔的社會責任就越大，任何不合規(guī)的行為都會被無限放大，貿(mào)易合規(guī)官制度更加有必要，這才符合企業(yè)最大利益。
（二）有效規(guī)避風險
貿(mào)易合規(guī)官制度對企業(yè)和員工的行為進行約束，確保其始終符合規(guī)矩。事實上，在國際貿(mào)易中，雖然一些賄賂等不合規(guī)手段可以在短時間內(nèi)給企業(yè)帶來超額利益，但同樣的，伴隨利益而來的就是風險，利益越大風險越大。而且世上沒有不透風的墻，所有的不合規(guī)行為，都有暴露的風險，一旦暴露就會帶來巨大的風險，給企業(yè)造成不可挽回的損失。因此，越是科學嚴謹?shù)馁Q(mào)易合規(guī)官制度，越能保證企業(yè)遠離貿(mào)易風險。
（三）樹立更好的企業(yè)形象
科學的貿(mào)易合規(guī)官制度，對企業(yè)和員工的商業(yè)活動都有著很強的約束，使企業(yè)始終按照規(guī)矩行事，企業(yè)行事的穩(wěn)定性更有保證，可以讓客戶、合作伙伴和投資者更加放心，成為各方力量信任的對象。而企業(yè)與各方關系的穩(wěn)定，也會讓產(chǎn)品質(zhì)量更有保證，讓員更有自豪感，進而保持企業(yè)健康發(fā)展，讓企業(yè)的良好形象更加鮮明。
三、美國對我國企業(yè)濫用長臂管轄權的動機和影響
（一）美國對我國企業(yè)濫用長臂管轄權的動機
對外出口在我國經(jīng)濟增長中長期扮演著重要的角色，歷來受到政府的高度重視。我國成長為全球第二大經(jīng)濟體的一個重要動力就是對外出口的快速增長，2018年，我國對外出口總額2.48萬億美元，是2001年2662億美元的9.3倍，已是全球第一大貨物貿(mào)易國，這讓美國深感顧忌。另外，2013年中國最高領導人提出“一帶一路”倡議，在加快中國企業(yè)“走出去”步伐的同時，更是通過基礎設施建設和相關項目建設，以及境外經(jīng)貿(mào)合作區(qū)建設等，將沿線國家不斷團結(jié)起來，形成中國主導的生產(chǎn)鏈、價值鏈，對美國主導的全球生產(chǎn)鏈和價值鏈產(chǎn)生了較大沖擊。在此情況下，我國與美國發(fā)生貿(mào)易糾紛的概率大增，遭遇美國長臂管轄的風險也明顯上升。一方面，中國綜合國力和國際影響的提升，已成為美國這個全球霸主眼中最大的挑戰(zhàn)者，借助各種場合、各種手段全面打壓中國，2018年全面挑起中美貿(mào)易戰(zhàn)就是這種思維的產(chǎn)物。長臂管轄作為一種手段，運用門檻比較低，其“最低限度聯(lián)系”的特點，可以在全美各個法院中普遍運用。比如，2017年華信能源企業(yè)案，企業(yè)負責人僅僅是轉(zhuǎn)賬時使用了美國紐約的一家銀行就被判定為存在最低限度聯(lián)系。另一方面，長臂管轄也是美國政府開啟中美貿(mào)易戰(zhàn)的戰(zhàn)略工具。比如，2019年5月，特朗普簽署了國際緊急經(jīng)濟權力法的行政令，主要內(nèi)容就是對國家安全構成風險的通信技術或服務，針對的是中國具有較強國際競爭力的通信企業(yè)。隨后，美國商務部又將華為公司體系的所有企業(yè)都列入制裁“黑名單”，理由是華為違反美國的出口管制條例。
（二）美國長臂管轄對我國企業(yè)的影響
截止2019年上半年，我國被納入出口管制的實體企業(yè)數(shù)量達到了261家，其中包括了143家內(nèi)地企業(yè)、91家香港企業(yè)和1家臺灣企業(yè)，華為海外子公司26家，占到美國限制實體清單總數(shù)的22%左右。如此大規(guī)模的限制，以及其它領域的長臂管轄，將帶來一系列不良影響。一是影響中國企業(yè)對美出口。這是美國長臂管轄帶來的最直接體現(xiàn)，包括華為、中興等企業(yè)，不僅禁止美國政府機構購買和使用兩家企業(yè)的產(chǎn)品和服務，而且無論是否對美國政府產(chǎn)生影響，都規(guī)定不得與購買使用這兩家企業(yè)產(chǎn)品和服務的第三方簽訂合同等，相當于禁止進入美國電信設備和服務市場。而在此之前，兩家企業(yè)對美出口已經(jīng)達到393億元和127億元的規(guī)模，中興公司不得已只能接受美國政府開出的天價罰單。類似的情況一旦增多，給中國對美出口產(chǎn)生的影響還將進一步擴大。二是不利于中美貿(mào)易逆差的縮小。華為、中興等企業(yè)代表著中國高科技企業(yè)，是近年來中國對美出口增長比較快的行業(yè)，也是中國從美國進口關鍵技術、中間產(chǎn)品比較多的領域。美國禁止向受限制的中國企業(yè)出口芯片等，將會帶來中國對美進口的下降。三是影響中國企業(yè)在全球市場的競爭力提升。美國的長臂管轄中的最低限度聯(lián)系原則，很多時候都會將第三方牽連進來，不僅影響到中美兩國的貿(mào)易，還會對中國與其它國家的貿(mào)易聯(lián)系產(chǎn)生不利影響。美國政府的禁令，針對無辜第三方，使一些國家怕受到美國政府的制裁而選擇放棄中國產(chǎn)品。四是會在全球范圍內(nèi)造成不良示范。美國政府頻繁運用長臂管轄，給出的“企業(yè)存在違規(guī)行為”等理由雖然十分牽強，甚至是將行業(yè)通常做法當作是中國企業(yè)一家的做法，會被行業(yè)競爭對手進一步放大，從而在全球市場固化中國企業(yè)的不良形象，不利于中國企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
四、建立貿(mào)易合規(guī)官制度應對美國長臂管轄機制建議
（一）從戰(zhàn)略層面重視貿(mào)易合規(guī)官制度
雖然有效的合規(guī)官制度并不能完全杜絕違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，但可以大大降低違規(guī)的風險。我國企業(yè)應高度重視貿(mào)易合規(guī)官制度，將貿(mào)易合規(guī)提升到戰(zhàn)略層面。一方面，重視培育企業(yè)合規(guī)文化。合規(guī)文化是企業(yè)文化的重要組成部分，也是企業(yè)社會責任的具體內(nèi)容。培育積極的企業(yè)合規(guī)文化，對于企業(yè)建立合規(guī)官制度，提高其內(nèi)外接受度都有著重要影響。應從企業(yè)決策層做起，從不違規(guī)做起，逐步培育起全體員工普遍的自覺合規(guī)意識。在企業(yè)決策時，應清晰地預測決策會產(chǎn)生的利益和需要付出的代價之間的比例。企業(yè)應對東道國的規(guī)章制度有系統(tǒng)的了解和相應的應對措施，將一切可能會給美國政府借口的隱患消除。另一方面，逐步使行為合規(guī)成為企業(yè)員工的自動選擇。企業(yè)的各個商業(yè)活動，最終是由員工來進行的，應加強對國內(nèi)外有名的企業(yè)違規(guī)案例的宣傳，讓全體員工看到企業(yè)違規(guī)的代價。比如，在西門子、雅芳、葛蘭素史克等案中，都有企業(yè)高管因此被勒令退休或是被追究法律責任。在此情況下，員工會自覺按照貿(mào)易合規(guī)官的要求行事，在自己無法判斷是否合規(guī)的時候，也會主動向貿(mào)易合規(guī)官進行咨詢。
（二）加強企業(yè)貿(mào)易合規(guī)官制度建設和管理
中國企業(yè)面對美國的長臂管轄，應盡可能從內(nèi)部入手，建立有效的貿(mào)易合規(guī)制度，并通過高效的執(zhí)行，不給美國政府以借口。一方面，建立與內(nèi)控機制有效銜接的貿(mào)易合規(guī)制度體系。堅持適用性、獨立性和全面性的原則，建設貿(mào)易合規(guī)官制度。所謂適用性，兼顧管理效率與管理成本，管理制度有效性和可操作性，加強貿(mào)易合規(guī)制度體系。所有的制度都要符合企業(yè)管理的習慣，都要為企業(yè)所用，不然就會使制度懸空，成為擺設。不同的企業(yè)有著不同的制度要點，不同的行業(yè)有著不同的要求，自然也應該在貿(mào)易合規(guī)制度有所不同。所謂獨立性，就是要結(jié)合企業(yè)的組織結(jié)構、經(jīng)營活動和業(yè)務規(guī)模等實際情況來推進貿(mào)易合規(guī)制度建設。應根據(jù)中國文化的內(nèi)在要求來建設貿(mào)易合規(guī)制度。所謂全面性，就是指貿(mào)易合規(guī)官制度要覆蓋企業(yè)所有的國際貿(mào)易領域和部門，覆蓋企業(yè)從決策到執(zhí)行，從監(jiān)督到反饋的各個業(yè)務環(huán)節(jié)。另一方面，重視貿(mào)易合規(guī)官的使用。在企業(yè)決策層，應明確首席貿(mào)易合規(guī)官，統(tǒng)一管理企業(yè)對外貿(mào)易中的合規(guī)事項管理。建立專門的貿(mào)易合規(guī)管理部門，負責對內(nèi)部的貿(mào)易合規(guī)監(jiān)管，對外開展交流和合作。可以根據(jù)企業(yè)實際情況和東道國的政策要求，適當引入外部貿(mào)易合規(guī)顧問開展合規(guī)審視，最大限度地消除違規(guī)隱患。
（三）重視對敏感問題的規(guī)避
從目前來看，美國對我國企業(yè)運用長臂管轄的主要依據(jù)是《出口管理條例》（EAR）的有關規(guī)定。具體做法是無論是否是美國公民、美國企業(yè)，都要嚴格按照其EAR的規(guī)定開展出口貿(mào)易，所有違反行為都會受到來自美國的高額罰款或是刑事制裁。在EAR中有專門列出了被制裁的企業(yè)，美國要求其它企業(yè)如果與這個名單中的企業(yè)有貿(mào)易往來就會受到制裁。此次的華為孟晚舟案，美國借口就是華為與清單中的伊朗實體企業(yè)有貿(mào)易往來，這給中國企業(yè)提了醒，必須高度重視對敏感問題的規(guī)避。一方面，重視對EAR所列敏感問題的排查，在國際貿(mào)易中的予以有效回避，從原材料采購、中間產(chǎn)品來源和最終產(chǎn)品流向，都盡可能進行有效控制，從而規(guī)避美國的長臂管轄。另一方面，在美國蓄意打壓的背景下，我國企業(yè)的首席貿(mào)易合規(guī)官應更加重視與國際組織、企業(yè)的交流，積極借鑒歐盟、日本跨國企業(yè)的經(jīng)驗做法，結(jié)合我國實際探索適用的折衷做法，減少美國長臂管轄的影響。
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文章名稱：美國長臂管轄中的貿(mào)易合規(guī)官制度及我國應對機制研究
